Rente: 1800 Euro Rente: Wie viel wird abgezogen?

1800 Euro Rente klingen erstmal nicht schlecht, denn wer im Alter so viel Geld zur Verfügung hat, bekommt deutlich mehr als der Durchschnitt in Deutschland. Allerdings müssen Rentnerinnen und Rentner bedenken, dass es sich dabei um die Bruttorente handelt und noch Steuern und Abgaben fällig werden. Wie viel also tatsächlich von 1800 Euro Rente übrig bleibt, haben wir für Sie ausgerechnet.

Wie viel wird von 1800 Euro Rente abgezogen?

Von der Bruttorente müssen Rentnerinnen und Rentner Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung sowie Steuern zahlen.

Der derzeitige Beitragssatz zur Krankenversicherung beträgt für Rentner, die nicht privat versichert sind, Finantzip zufolge 14,6 Prozent. Dazu kommt noch der Zusatzbeitrag von aktuell 1,6 Prozent. Allerdings müssen Rentner nur die Hälfte der Beiträge zahlen, den anderen Teil übernimmt die Rentenversicherung.

Bei der Pflegeversicherung sieht es etwas komplizierter aus, denn durch die Reform beim Pflegeunterstützungs- und entlastungsgesetz (PUEG) zum 1. Juli 2023 hat sich einiges geändert. So kommt es beim Pflegebeitrag darauf an, wie viele Kinder Familien haben:

	Beitrag seit 1. Juli 2023	Beitrag vor 1. Juli 2023
Rentner ohne Kind	4 Prozent	3,4 Prozent
Rentner mit einem Kind	3,4 Prozent	3,05 Prozent
Rentner zwei Kindern unter 25	3,15 Prozent	3,05 Prozent
Rentner mit drei Kindern unter 25	2,9 Prozent	3,05 Prozent
Rentner mit vier Kindern unter 25	2,65 Prozent	3,05 Prozent
Rentner mit fünf Kindern unter 25	2,4 Prozent	3,05 Prozent

Neben den Beiträgen zur Kranken- und Pflegeversicherung müssen zudem noch Steuern auf die Rente gezahlt werden. Entscheidend ist hier das Renteneintrittsalter, also wann Versicherte in Rente gehen. Der Steuersatz steigt laut Deutscher Rentenversicherung jährlich, daher ändert sich auch der zu versteuernde Rentenanteil jedes Jahr. 

Tabelle: Anteil der Rente, die versteuert werden muss

Jahr des Renteneintritts	Anteil der Rente, der besteuert wird, in Prozent	Rentenfreibetrag in Prozent
Bis 2005	50	50
2006	52	48
2007	54	46
2008	56	44
2009	58	42
2010	60	40
2011	62	38
2012	64	36
2013	66	34
2014	68	32
2015	70	30
2016	72	28
2017	74	26
2018	76	24
2019	78	22
2020	80	20
2021	81	19
2022	82	18
2023	83	17
2024	84	16
2025	85	15
2026	86	14
2027	87	13
2028	88	12
2029	89	11
2030	90	10
2031	91	9
2032	92	8
2033	93	7
2034	94	6
2035	95	5
2036	96	4
2037	97	3
2038	98	2
2039	99	1
ab 2040	100	0

Grundsätzlich müssen zwar alle Rentnerinnen und Rentner Steuern zahlen, aber nur, wenn sie mit dem zu versteuernden Rentenanteil über den Grundfreibetrag kommen. Wie viel Rente Sie haben dürfen, ohne Steuern zu zahlen, hängt maßgeblich vom Grundfreibetrag ab, der sich jedes Jahr ändert:

• 2021: 9744 Euro
• 2022: 10.347 Euro
• 2023: 10.908 Euro
• 2024: 11.604 Euro

So muss jeder Cent, der über diesem Betrag liegt, versteuert werden. Im Umkehrschluss müssen Rentnerinnen und Rentner, die weniger als den Grundfreibetrag zur Verfügung haben, ihre Rente nicht versteuern.

Des Weiteren wird Finanztip zufolge von der Jahres-Brutto-Rente noch eine Werbungskostenpauschale von 102 Euro und ein jährlicher Sonderausgaben-Pauschbetrag von 36 Euro in der Steuererklärung vom Finanzamt abgezogen.

Es lässt sich also nicht pauschal sagen, wie viel Geld von 1800 Euro Rente abgezogen wird, da das für jeden Rentner und jede Rentnerin individuell betrachtet werden muss.

Ein Beispiel (da der Einkommensrechner für 2024 zum Zeitpunkt der Erstellung des Artikels (Januar 2024) noch nicht freigeschaltet war, bezieht sich das Beispiel auf 2023):

Bernd ist nicht verheiratet, hat keine Kinder und ging im Dezember 2023 in Rente. Er bekommt eine Rente von 1800 Euro brutto und ist gesetzlich krankenversichert. Außerdem ist er aus der Kirche ausgetreten. Sonst hat Bernd keine weiteren Einkünfte. Er bekommt damit jährlich eine Rente von 21.600 Euro brutto. Da Bernd 2023 in Rente gegangen ist, muss er 83 Prozent der Rente versteuern:

• 0,83 x 21.600 Euro = 17.928 Euro

Mit einer zu versteuernden Rente von 17.928 Euro liegt Bernd über dem Grundfreibetrag 2023 und muss daher diesen Anteil versteuern. Außerdem werden ihm noch die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung von der Rente abgezogen. Den Beitrag zur Krankenversicherung muss er nur zur Hälfte zahlen, was 8,1 Prozent der Bruttorente entspricht. Da Bernd keine Kinder hat, muss er vier Prozent der Bruttorente zur Pflegeversicherung zahlen. Diese Beiträge müssen vom zu versteuernden Rentenanteil abgezogen werden:

• 0,081 x 21.600 Euro = 1749,60 Euro (Krankenversicherungsbeitrag)
• 0,04 x 21.600 Euro = 864 Euro (Pflegeversicherungsbeitrag)
• 17.928 Euro - 1749,60 Euro - 864 Euro = 15.314,40 Euro.

Davon werden noch eine jährliche Werbungskostenpauschale von 102 Euro und ein jährlicher Sonderausgaben-Pauschbetrag von 36 Euro abgezogen: 

• 15.314,40 Euro - 102 Euro - 36 Euro = 15.176,40 Euro.

Um herauszufinden, wie viel Einkommensteuer Bernd auf den zu versteuernden Rentenanteil zahlen muss, kann dieser in den Einkommensteuerrechner des Bundesministeriums für Finanzen eingetragen werden. Demnach müssen bei einem jährlich zu versteuernden Einkommen von 15.176,40 Euro insgesamt 775 Euro Steuern gezahlt werden.

Nach Steuerabzug beträgt die Rente pro Jahr 20.825 Euro. Davon müssen nun noch die Beiträge zur Kranken- und Pflegeversicherung abgezogen werden:

• 21.600 Euro - 775 Euro = 20.825 Euro
• 20.825 Euro - 1749,60 Euro - 864 Euro = 18.211,40 Euro

Kirchensteuer muss Bernd nicht zahlen, da er aus der Kirche ausgetreten ist und auch der Solidaritätszuschlag fällt bei dieser Rentenhöhe weg. So bleiben Bernd also 18.211,40 Euro Rente netto pro Jahr übrig. Pro Monat erhält er damit eine Rente von 1517,62 Euro netto:

• 18.211,40 Euro / 12 = 1517,62 Euro

Übrigens: Wichtig ist, dass Rentner eine Steuererklärung abgeben. Mit ein paar Tipps können Rentner bei der Steuererklärung zusätzlich sparen.